CESOP: Jak poprawnie zidentyfikować lokalizację płatnika i odbiorcy?

Raportowanie CESOP to skomplikowany proces, który wymaga od dostawców usług płatniczych dokładnego kontrolowania kilku czynników. Jednym z kluczowych aspektów jest transgraniczność transakcji, a szczególnie identyfikacja lokalizacji płatnika i odbiorcy, co pozwala ustalić, czy dana płatność jest krajowa, czy transgraniczna, czyli podlegająca obowiązkowi raportowania.

Lokalizacja płatnika i odbiorcy – kluczowy element raportowania

Lokalizacja płatnika znajdującego się w państwie członkowskim, określana jest na podstawie danych, takich jak:

• IBAN rachunku płatniczego płatnika (odbiorcy) lub inny identyfikator jednoznacznie identyfikujący płatnika (odbiorcę) oraz wskazujący na jego lokalizację.

Jeśli dostawca usług płatniczych nie posiada wymienionych wyżej identyfikatorów lokalizujących płatnika (odbiorcę) płatności, to powinien zwrócić uwagę na:

• BIC lub jakikolwiek inny kod identyfikacyjny instytucji, który jednoznacznie identyfikuje dostawcę usług płatniczych działającego w imieniu płatnika (odbiorcy) oraz podaje jego lokalizację.

Schemat zaproponowany przez ustawodawcę określa kolejność czynności identyfikacyjnych, który wskazuje, że w pierwszej kolejności należy podjąć próbę zlokalizowania samego płatnika (odbiorcę), a następnie przy braku odpowiednich identyfikatorów, należy lokalizować dostawcę usług płatniczych płatnika (odbiorcy).

Jakie identyfikatory należy stosować?

Komisja Europejska podkreśla, że nie ma określonej kolejności w stosowaniu zawartych poniżej identyfikatorów. Oczywiście poza obowiązkiem identyfikowania w pierwszej kolejności identyfikatora płatnika (odbiorcy) płatności.

Nie przegap kluczowych informacji o nadchodzących obowiązkach dla dostawców usług płatniczych. Śledź nasze aktualności i bądź przygotowany na zmiany.